蘇財金〔2021〕44號

各市、縣財政局，各有關(guān)金融機構(gòu)：

為進一步深化我省小微企業(yè)金融服務(wù)，著力降低小微企業(yè)融資門檻和融資成本，緩解融資難、融資貴問題，根據(jù)《江蘇省普惠金融發(fā)展風險補償基金管理辦法》（蘇財規(guī)〔2020〕14號），經(jīng)研究決定，在江蘇省普惠金融發(fā)展風險補償基金項下設(shè)立“小微貸”專項貸款產(chǎn)品，現(xiàn)將《江蘇省“小微貸”工作實施方案》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

江蘇省“小微貸”工作實施方案

根據(jù)《江蘇省普惠金融發(fā)展風險補償基金管理辦法》（蘇財規(guī)〔2020〕14號），為進一步深化我省小微企業(yè)金融服務(wù)，著力緩解小微企業(yè)融資難、融資貴問題，引導(dǎo)金融機構(gòu)加大對小微企業(yè)的信貸支持力度，助推“強富美高”新江蘇建設(shè)，制定本方案。

一、總體要求

（一）指導(dǎo)思想。以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，持續(xù)推進我省普惠金融高質(zhì)量發(fā)展，由江蘇省普惠金融發(fā)展風險補償基金（簡稱“省風險補償基金”）、市（縣）風險補償基金、融資擔保機構(gòu)提供增信，引導(dǎo)金融機構(gòu)向小微企業(yè)發(fā)放低成本、高效率的貸款，支持企業(yè)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)和轉(zhuǎn)型升級。

（二）工作目標。支持改善小微企業(yè)融資環(huán)境，降低小微企業(yè)融資成本和融資門檻，引導(dǎo)合作銀行持續(xù)增加“小微貸”業(yè)務(wù)規(guī)模。

二、主要任務(wù)

（一）開發(fā)“小微貸”產(chǎn)品。

省財政廳通過整合原“小微創(chuàng)業(yè)貸”和“蘇微貸”，在省風險補償基金項下設(shè)立“小微貸”子產(chǎn)品，為支持我省經(jīng)濟發(fā)展的各類小微企業(yè)提供低成本、高效率的信貸支持。“小微貸”依托省綜合金融服務(wù)平臺中“省普惠金融發(fā)展風險補償基金專版”（以下簡稱“普惠基金專版”）實現(xiàn)全流程信息化管理。

1．貸款對象。“小微貸”投向于在江蘇省行政區(qū)域內(nèi)注冊并從事生產(chǎn)經(jīng)營，符合國家劃型標準的小型、微型企業(yè)，不支持以個人名義申請。“小微貸”實行“兩無四有”的政策要求，企業(yè)無需提供抵押、質(zhì)押，有適銷對路的產(chǎn)品及產(chǎn)品生產(chǎn)銷售合同（定單）、有穩(wěn)定的現(xiàn)金流（銀行流水單）、有健全的財務(wù)會計核算（賬表齊全）、有正常的納稅記錄。對于借款企業(yè)及其實際控制人在貸款授信時，有下列情形之一的，“小微貸”不予支持：當期有逾期貸款未償還；被列入人民法院失信被執(zhí)行人名單；企業(yè)環(huán)評信用等級結(jié)果紅色（含）以下；納稅信用評級D級。

2．貸款額度。省財政廳根據(jù)省與市（縣）風險補償基金規(guī)模、不良貸款情況等，每年確定“小微貸”年度投放額度上限?！靶∥①J”單戶融資額度不超過1000萬元。

3．貸款期限。“小微貸”為一年期（含）以內(nèi)的流動資金貸款。

4．貸款利率?！靶∥①J”利率不超過LPR+100個基點。合作銀行不得另外收取保證金、融資手續(xù)費等任何其他費用。省財政廳根據(jù)國家政策要求和實際情況，對利率標準適時調(diào)整。

5．擔保方式?！靶∥①J”由融資擔保機構(gòu)提供貸款本金80%的擔保，并實行“見貸即?！?。融資擔保機構(gòu)不向企業(yè)收取任何擔保費用，免除抵押、質(zhì)押等反擔保措施。企業(yè)實際控制人（法定代表人或主要股東）夫妻雙方需承擔連帶保證責任。

（二）建立貸款風險共擔機制。

按照“政府引導(dǎo)、市場運作、上下聯(lián)動、風險共擔”原則，建立“小微貸”風險共擔機制，融資擔保機構(gòu)、合作銀行、省市（縣）風險補償基金、再擔保機構(gòu)分別按1：2：3：4的比例承擔風險，具體如下：

1．對于“小微貸”的不良貸款，由合作的融資擔保機構(gòu)承擔80%的貸款本金損失風險，合作銀行承擔20%的貸款本金損失風險和全部利息損失風險。銀行不向融資擔保機構(gòu)收取業(yè)務(wù)保證金。

2．融資擔保機構(gòu)對不良貸款代償后，向市（縣）財政局申請原不良貸款30%的風險分擔（省和市、縣風險補償基金分別為15%），并向省級再擔保機構(gòu)申請原不良貸款40%的風險分擔。省級再擔保機構(gòu)履行再擔保責任后，按規(guī)定向國家融資擔?；鹕暾堬L險分擔。

3．省級再擔保機構(gòu)的再擔保費收取標準：再擔保費=擔保金額×0.2%×擔保期限/365。擔保金額等于全額貸款本金。

4．融資擔保機構(gòu)向客戶免收擔保費用。省級財政對于融資擔保機構(gòu)給予擔保費專項補貼。補貼金額=擔保金額×50%×1%×擔保期限/365。省財政廳根據(jù)“小微貸”投放規(guī)模、不良率等情況，對擔保補貼標準適時進行調(diào)整。對于“小微貸”的擔保業(yè)務(wù)，不再納入省級普惠金融政策的擔保降費獎補范圍。

5. 對“小微貸”不予支持情形下的貸款，融資擔保機構(gòu)可免除代償責任。一筆貸款不得同時享受省及市（縣）兩項及以上專項貸款財政支持政策，已享受過市（縣）設(shè)立的風險補償資金支持的貸款不得再申請“小微貸”政策支持。風險補償計算依據(jù)以普惠基金專版中統(tǒng)計的“小微貸”數(shù)據(jù)為準。

（三）明確風險補償資金來源及日常管理。

1．“小微貸”由省風險補償基金和市（縣）風險補償基金提供增信和風險補償。省級支持原“小微創(chuàng)業(yè)貸”的資金，由省財政廳收回納入省風險補償基金，省融資擔保代償補償資金池可用于支持“小微貸”風險補償。各地原“蘇微貸”的風險補償資金池（含省級出資部分）、市級支持原“小微創(chuàng)業(yè)貸”的資金，整合為市（縣）風險補償基金。

2．省財政廳和市（縣）財政局分別委托專業(yè)機構(gòu)擔任基金管理人，簡稱“省基金管理人”“市（縣）基金管理人”，對省和市（縣）風險補償基金進行日常管理。

三、重點工作

（一）優(yōu)選合作銀行和融資擔保機構(gòu)。

1．省財政廳發(fā)布“小微貸”合作金融機構(gòu)申報通知，符合條件的銀行和省級融資擔保機構(gòu)可向省財政廳提交書面申請，符合條件的市（縣）融資擔保機構(gòu)向當?shù)厥校h）財政局提交書面申請。

有合作意向的銀行應(yīng)由總部或省級分支機構(gòu)（一級分支機構(gòu)）提交申請。同一家銀行在省內(nèi)有多個一級分支機構(gòu)的，經(jīng)省內(nèi)其他一級分支機構(gòu)委托，明確一個一級分支機構(gòu)牽頭申請。農(nóng)村商業(yè)銀行統(tǒng)一由省農(nóng)村信用社聯(lián)合社牽頭申請。融資擔保機構(gòu)開展小微企業(yè)擔保業(yè)務(wù)成效顯著的，可申請成為“小微貸”的合作機構(gòu)。鼓勵政府性融資擔保機構(gòu)積極參與。

2．省財政廳按規(guī)定履行評審程序，擇優(yōu)確定合作銀行、融資擔保機構(gòu)。市（縣）財政局根據(jù)本地區(qū)融資擔保機構(gòu)申請情況，擇優(yōu)推薦本地區(qū)合作機構(gòu)名單，并報省財政廳同意。

3．省財政廳、合作銀行總部（省級銀行）、省級再擔保機構(gòu)簽訂“小微貸”合作三方協(xié)議，合作期三年。合作銀行分支機構(gòu)與融資擔保機構(gòu)，市（縣）財政局與融資擔保機構(gòu)，參照本方案規(guī)定分別簽署合作協(xié)議，并按協(xié)議要求開展“小微貸”工作。

（二）明確貸款申請和投放流程。

1．有融資需求的小微企業(yè)須通過普惠基金專版申請“小微貸”，線上實現(xiàn)申貸主體與合作銀行、融資擔保機構(gòu)的融資對接，線下由合作銀行開展盡職調(diào)查，并辦理相關(guān)信貸業(yè)務(wù)。同一貸款主體每次只能申請一筆“小微貸”，禁止同時申請多筆和跨產(chǎn)品申請。

2．合作銀行獨立開展貸款審批工作，融資擔保機構(gòu)不再做盡職調(diào)查，實行見貸即保。融資擔保機構(gòu)可委托合作銀行代為辦理擔保機構(gòu)與申貸主體之間的《委托擔保函》及連帶責任保證人的《反擔保合同（函）》。

3．合作銀行在發(fā)放貸款后，應(yīng)在5個工作日內(nèi)將相關(guān)貸款信息上傳至普惠基金專版。在每月前5個工作日內(nèi)，合作銀行將上月放款項目清單及受托辦理的《委托擔保函》、連帶責任保證人《反擔保合同（函）》，批量報送合作的融資擔保機構(gòu)，融資擔保機構(gòu)根據(jù)合作銀行的要求一次性出具保函。

4．合作銀行負責“小微貸”的貸后管理。合作銀行對符合“小微貸”支持條件的企業(yè)可開展續(xù)貸，鼓勵 “無還本續(xù)貸”。單次續(xù)貸的貸款期限為一年以內(nèi)。

（三）明確不良貸款風險補償流程。

1．“小微貸”的風險補償，按照合作銀行申請、融資擔保機構(gòu)代償，融資擔保機構(gòu)向財政部門申請補償資金，市（縣）基金管理人全額撥付省、市（縣）風險補償資金，省基金管理人按照風險分擔比例撥付市（縣）風險補償基金等流程進行。風險補償申請、審核、撥付過程中相關(guān)材料，以電子文件的形式上傳至普惠基金專版。

2．合作銀行應(yīng)做好逾期貸款的追償工作，融資擔保機構(gòu)積極配合追償。對于擔保機構(gòu)已經(jīng)代償?shù)模献縻y行與擔保機構(gòu)就全部逾期貸款向借款人進行追償。

3．對于合作銀行通過追償、批量轉(zhuǎn)讓等方式收回的資金，按照約定的風險補償比例與融資擔保機構(gòu)及時開展清算返還，并由融資擔保機構(gòu)按原補償比例返還市（縣）風險補償基金賬戶。合作銀行、融資擔保機構(gòu)在清算返還時，可扣除金融機構(gòu)實際支付的相關(guān)訴訟費用。

4．市（縣）財政局定期就市（縣）風險補償基金撥付、返還等情況，與省風險補償基金開展清算。

5．基金管理人應(yīng)設(shè)立“小微貸”風險補償工作臺賬，如實記錄并定期核對風險補償基金撥付、逾期貸款追償進展、追償資金清算返還等事項。

四、職責分工

（一）省財政廳職責。負責“小微貸”的牽頭協(xié)調(diào)工作；籌措安排和審核撥付省級風險補償基金；選擇合作銀行、融資擔保(再擔保)機構(gòu)；選擇省級基金管理人；統(tǒng)籌指導(dǎo)普惠基金專版開發(fā)建設(shè)；組織開展“小微貸”年度考核和績效管理。

（二）市（縣）財政局職責?；I措安排和審核撥付市（縣）風險補償基金；選擇市（縣）基金管理人；擇優(yōu)推薦合作融資擔保機構(gòu)；配合省財政廳對合作銀行開展年度考核和績效管理。

（三）合作銀行職責。建立健全“小微貸”工作機制；自主開展貸款審批、發(fā)放等全流程管理；將貸款數(shù)據(jù)及時對接普惠基金專版；加強貸后管理，如實申請擔保代償；做好不良貸款追償和風險處置；定期向財政部門和有關(guān)部門報告“小微貸”業(yè)務(wù)開展、貸款風險等情況。

（四）融資擔保機構(gòu)職責。開展不良貸款代償；及時與市（縣）風險補償基金、省級再擔保機構(gòu)等，開展代償補償清算。

（五）再擔保機構(gòu)職責。開展“小微貸”業(yè)務(wù)的再擔保工作；向融資擔保機構(gòu)撥付代償補償資金；與國家融資擔保基金開展代償補償清算。

（六）基金管理人職責。根據(jù)財政部門要求設(shè)立風險補償基金專戶，承擔基金日常管理職責；按照財政部門批準補償文件撥付風險補償基金；建立風險補償基金工作臺賬，核算基金的收支情況；向財政部門等提交基金年度運行和財務(wù)情況。

（七）行業(yè)管理部門職責。省有關(guān)部門可結(jié)合自身職能，建立“小微貸”企業(yè)庫，并與“普惠基金專版”對接。

五、保障措施

（一）落實風險管控。各合作銀行應(yīng)優(yōu)化工作流程，加強風險控制。每季度末統(tǒng)計不良貸款情況，以總行或省分行為單位，合作銀行逾期90天以上的“小微貸”不良貸款占全部“小微貸”貸款余額達到3%的，應(yīng)暫停新增貸款投放。在貸款投放初期，給予一定容忍度。

設(shè)置代償上限，合作銀行（分支機構(gòu)）和融資擔保機構(gòu)就“小微貸”設(shè)置3%的代償率上限，即代償率大于3%（不含）時，擔保機構(gòu)將暫停代償，待代償率下降到3%以下時，擔保機構(gòu)繼續(xù)在風險分擔比例范圍內(nèi)代償。在合作期第一年，某融資擔保機構(gòu)為同一家銀行提供的“小微貸”累計項目貸款本金2億元以內(nèi)的擔保業(yè)務(wù)，出現(xiàn)代償風險的，不受上述代償比例限制。合作期擔保代償率=累計擔保代償金額/承擔代償責任的累計貸款年化本金。承擔代償責任的累計貸款年化本金=Σ（項目貸款本金×貸款天數(shù)/365×80%）。

（二）實施考核獎懲。省財政廳會同有關(guān)部門對“小微貸”進行年度考核和績效管理，重點考核合作銀行貸款投放規(guī)模、支持企業(yè)數(shù)量、融資成本、審貸效率、不良貸款率、履約情況等。市（縣）財政局考核所轄融資擔保機構(gòu)擔保規(guī)模、代償情況、代償效率等，考核結(jié)果報省財政廳。

（三）加強信息化管理。省財政廳委托、指導(dǎo)省聯(lián)合征信公司做好普惠基金專版的技術(shù)支持和日常運維，實現(xiàn)“小微貸”從產(chǎn)品發(fā)布、貸款申請、融資對接到風險補償?shù)染€上管理。

本方案未盡事宜，按照《江蘇省普惠金融發(fā)展風險補償基金管理辦法》（蘇財規(guī)〔2020〕14號）及有關(guān)合作協(xié)議執(zhí)行。